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一般納稅人的企業，企業所得稅是按季計提繳納的，本月填二季度企業所得稅A表時，本期金額是填六月份利潤表的本月金額、累計金額填六月份利潤表的本年累計金額嗎？
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2018-07-10
報這個月的企業所得稅利潤總額是1.2萬，想用以前年度的虧損彌補而不交這個季度的企業所得稅，以前年損虧損35萬，企業所得稅有項彌補損虧的那項我該填1.2萬還是35萬呢
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2017-04-05
老師，您好，請問本月產生利潤20萬，但年度虧損21萬，下月15號前季報要交企業所得稅嗎？如預繳了企業所得稅，是不是在年度匯算清繳彌補虧損后，預繳的企業所得稅就會退還？
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2020-12-26
老師好！我在電子稅務局里點擊并確定了2021年度企業所得稅年度關聯申報，后來不論我怎么操作都會出現關聯申報業務表，請問怎么取消關聯申報業務表？謝謝啦！
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2022-04-03
#提問#老師小規模公司，就代開了兩份專用發票沒有其他收入，但是他去年季報的時候資產負債表上的數字全都是零，第四季度的企業所得稅申報有收入，增值稅正常申報，第四季度的企業所得稅申報表是0，現在年報我按照正常數據申報，他之前的那些零申報的對年報有沒有影響，
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2019-05-20
不是小微企業按小微企業申報了減免了所得稅怎么辦，季度報的時候
1/1657
2018-07-24
2019年發現2018年實際資產損失200萬元未在稅前扣除，假如2018年已納企業所得稅80萬元，會計上未做處理
因以前年度實際資產損失未在稅前扣除而多繳的企業所得稅稅款，可在追補確認年度企業所得稅應納稅款中予以抵扣，不足抵扣的，向以后年度遞延抵扣。 “2018年實際資產損失200萬元未在稅前扣除”相當于2018年多繳納企業所得稅=200×15%=30（萬元），則這30萬元可以在2019年企業所得稅應納稅額中扣除。 企業以前年度發生的資產損失未能在當年稅前扣除的，可以按照規定向稅務機關說明并進行專項申報扣除。
追補確認年度是2019年么？
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2022-11-29
老師怎么理解：已將貨物移送對方并暫估銷售收入入賬，但并不作為增值稅的納稅義務發生時間？能舉例說明一下嗎？
1.會計上要做會計分錄入賬嗎？
2.如果不作為增值稅的納稅義務發生時間是不是就不用申報增值稅，那會計上確認收入，季度企業所得稅申報時，利潤表中的收入跟增值稅申報表的累計銷售額不就不一致了嗎？
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2021-04-27
老師，所有者權益變動表，有一筆匯算2018年企業所得稅，以前年度損益調整2萬多應該記入這里面的哪個科目啊？
2/755
2020-02-14
小微企業 這個月利潤為31684.24元 我在申報所得稅預繳納稅申報表 A類報表時候 這個利潤系統直接就寫到第9行（彌補以前年度虧損）了，所以季報所得稅是0申報，以前不是有利潤要交稅的嗎？這雜么回事了
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2018-10-16
年度企業所得稅這樣報對嗎？是直接把10-12月季度企業所得稅的收入總額填進第一行，然后其他是跳出來的對嗎？
1/252
2019-03-07
我是小規模企業，這個季度有盈利，季度末是不是要計提企業所得稅，季度申報的時候是不是可以彌補虧損，彌補虧損賬務上怎么處理
1/833
2019-06-21
農民專業合作社，也是網上申報，按月還是按季度申報？賬務處理，和財務制度適用小企業財務制度嗎？免增值稅，企業所得稅按小微企業繳納嗎？
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2019-01-08
利潤表的利潤是300萬元，但是我們企業現在沒錢交所得稅，所以企業所得稅申報表的利潤是50萬元，現在交稅12.5萬元，老板說到所得稅匯算清繳時再按300萬元利潤交所得稅，這樣月度利潤表和所得稅月度申報表的利潤不一致可以嗎？
1/612
2021-01-18
老師您好，跨年多計提的銷售費用，本月在做調整，通過以前年度損益調整，請問在電子稅務局如何申報，是要修改2021年的企業所得稅申報表嗎，怎么修改呢，謝謝您
2/550
2022-07-13
老師，我想問一下，我有個公司，名下有個分公司，國稅要求讓我每個季度申報所得稅時，要一起合并申報。請問老師，是不是把分公司報表直接加到總公司申報，就行了嗎
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2020-07-09
第二季度申報所得稅，利潤表是看1-6累計，還是看4-6月份的
3/1056
2021-07-01
新版企業所得稅季度申報報表已經修改為2018版了，我們是小微企業，那個減免企業所得稅怎么填不了附表A201030呢
1/3777
2018-07-09
符合條件享受稅收優惠三免三減半，前三年免稅和后三年減半是對該項目計算的企業所得稅嗎？不是企業所有當年度的企業所得稅吧？
1/1355
2020-04-20
19年的虧損跟20年第一季度的企業所得稅繳納有關系嗎？
1/300
2020-04-20
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