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老師，我想請教一下，就是如果我暫估部分，應付賬款--暫估300萬，然后間接影響未分配利潤，從而影響利潤總額是嘛？
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2023-01-11
18年12月暫估了一筆材料款。分錄：借：工程施工-材料費，貸：應付賬款-暫估價款。這樣做對嗎？如果不對，應該改成什么樣？
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2019-02-09
1.一般納稅人，發(fā)票未到，原材料暫估入庫，并已經(jīng)領用原材料，暫估價格和實際價格有差異怎么辦呢？可不可以直接記到主營業(yè)務成本里？2.因為暫估入庫會導致高估或是低估單價，但是雖然庫存金額為0了，但是不是從供應鏈模塊出庫的，和財務系統(tǒng)對賬有差額，用成本調(diào)整單，加大我當期的成本分配到產(chǎn)成品，記入到材料成本差異這個科目？
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2019-05-21
老師你好，之前暫估分錄： 借：庫存商品-暫估 貸：應付賬款-暫估 現(xiàn)在沖銷分錄做紅字分錄， 收到發(fā)票時的分錄是不是作 借：庫存商品 貸：現(xiàn)金/銀行存款 小規(guī)模納稅人 不考慮稅額 分錄是否正確？
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2019-05-18
老師 買材料發(fā)票沒到 我做借：原材料-暫估5
貸：應付賬款5
領用材料是做 借：主營業(yè)務成本5
貸：原材料-暫估5
發(fā)票來了咋做 借：原材料-暫估 -5
貸：應付賬款 -5
借：原材料 5
貸：應付賬款 5
這樣對嗎
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2018-12-14
建筑施工企業(yè)，暫估款時全部暫估成了機械費，借工程施工—機械費 貸應付賬款—暫估應付款。現(xiàn)在回來了部分材料發(fā)票，而不是機械發(fā)票，這樣該如何調(diào)整賬務呢？保證原來結轉(zhuǎn)的成本不出錯
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2020-03-26
老師，暫估入賬差旅費發(fā)票的話，實際到時候有差額了怎么處理，比如我暫估了差旅費10萬，11月暫估的。貸應付賬款還是其他應付款？然后1月實際報銷了9萬。我17年一月怎么操作呢？謝謝老師
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2016-12-20
老師，暫估入賬差旅費發(fā)票的話，實際到時候有差額了怎么處理，比如我暫估了差旅費10萬，11月暫估的。貸應付賬款還是其他應付款？然后1月實際報銷了9萬。我17年一月怎么操作呢？謝謝老師
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2016-12-20
老師，我今天問的暫估材料成本差異問題，是紅沖暫估的材料分錄按發(fā)票入正確的，把差異轉(zhuǎn)去主營業(yè)務成本里就可以了，還是把關于該暫估材料從入庫到領料、成品入庫、出庫都要更正啊？？
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2018-05-08
老師，請問個問題，比如我上個季度有暫估沒有沖完，如果我把沒有沖完的部分的暫估繳納了企業(yè)所得稅了額，是不是需要把這個不分的暫估沖銷了？如果要沖銷的話我的會計分錄怎么做呢？
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2024-08-27
去年暫估庫存商品數(shù)比如是100，然后實際收到的90，差額有10，多暫估的我肯定要調(diào)過來，調(diào)的時候肯定是，借：庫存商品，貸：一年年度損益調(diào)整，，調(diào)過來這個暫估庫存商品，后續(xù)怎么消化掉呢？
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2019-04-09
12月份有些材料票暫估的，現(xiàn)在拿到票和之前暫估的有出入，另外之前暫估了業(yè)務招待費，現(xiàn)在沒有票還要沖掉，請問企業(yè)匯算清繳的時候需要把報表調(diào)一下嗎？納稅調(diào)整好像沒有要調(diào)的
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2021-04-29
2017年12月暫估原材料，應付賬款～暫估貸方余額轉(zhuǎn)到2018年，2018年收到發(fā)票，應付賬款～暫估無余額，請問收到的發(fā)票如果是2017年12月開具的，或是2018年1月開具的，對2017年所得稅調(diào)整有影響嗎？
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2018-03-19
去年四月購入材料，貨款通過網(wǎng)銀匯入對方賬戶，貨已到，當月實現(xiàn)銷售，因發(fā)票沒到，材料暫估入庫的，對方許諾年末開發(fā)票，但年末發(fā)票沒開回，我就沖估價，和估價結轉(zhuǎn)的成本，現(xiàn)在我該怎么辦，如果匯算清繳調(diào)增，我的暫估已經(jīng)在去年年末沖了，現(xiàn)在怎么補救
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2022-04-07
老師，您好，提問：相關業(yè)務為：2018年11月份倉庫的商品A沒有庫存了，但是我們已經(jīng)開票給其他公司了。所以做賬是暫估入庫，借：庫存商品/暫估入庫 500 貸：預付賬款/其他 500，結轉(zhuǎn)銷售成本，借：主營業(yè)務成本/暫估入庫成本 500 貸：庫存商品/暫估入庫 500，現(xiàn)在是2019年，我應該怎么調(diào)賬呢？
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2019-05-15
老師，我們是百貨公司，我們12月電費發(fā)票沒有出來， 有電費單出來了， 可以暫估12月份的成本嗎？1.借:銷售費用-暫估電費 貸:應付賬款-電網(wǎng)公司；2.還有我們代地產(chǎn)收租金，地產(chǎn)12月沒有開成本發(fā)票給我， 可以暫估成本嗎？借:其他業(yè)務成本-暫估租金，貸:其他應付款--地產(chǎn)公司
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2022-01-18
上月采購了一批原材料，是暫估入庫的，這個月收到發(fā)票后發(fā)現(xiàn)與上月暫估入庫的價格要高，上月暫估入庫后生產(chǎn)已經(jīng)領用了一部分，并生產(chǎn)出了庫存商品，我這個月收到發(fā)票后對沖暫估入庫，那已經(jīng)領用的那部份的原材料的差額我應該處理，分錄怎么做？
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2017-08-14
公司每個月開票都開出去，但是成本票就是要下個月才能收回來，導致每個月都要預估成本入賬，那么到了12月份還能不能預估呀。我聽到兩種說法。一種說到年底不能預估了而且票都要收回來，還有一種說法說可以預估，但到匯算清繳前要收回來？到底哪個可以呀？
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2018-11-02
發(fā)票與暫估有差額的，且暫估入庫的原材料/商品已經(jīng)銷售出去了的，5月31號前拿到發(fā)票的，可以直接把暫估與發(fā)票的差額沖減17年的主營業(yè)務成本，參與17年匯繳，不再調(diào)整16年的報表。意思就是16年暫估入庫就正常走營業(yè)成本，17年取得發(fā)票，做相反分錄，是嗎？
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2019-01-03
公司是商貿(mào)類型一般納稅人，月底發(fā)票還沒到，月底做了商品暫估，月底前又把這批貨賣出去，那么成本怎么做暫估？？
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2018-06-21
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