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老師：小規模納稅人，本月取得銷售收入時借：銀行存款，貸：主營業務收入，貸：應交稅費--未交增值稅，不通過“應交稅費--應交增值稅”可以嗎？然后再計提營業稅金及附加，季度在繳納嗎？
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2016-12-05
老師你好，小規模企業本月應繳未繳的增值稅，本月不計入到應交稅費-未交增值稅科目，季度申報后直接做應交稅費-應交增值稅-銷項稅額可以嗎？
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2021-04-13
一般納稅人的到一季才交附加稅，其中7月有526.21已交增值稅，未交附加稅，8月未開票，9月進項稅額大于銷項稅額，有留底2718.48，這樣附加稅應該怎樣交
1/615
2018-09-27
（1）6月1日，富強公司（一般納稅人）開始自行研發一項非專利技術，6月30
日前發生研究支出100萬元，其中領用原材料30萬元，應付人工工資20萬元，
以銀行存款支付給科技公司研發費，取得增信稅專用發票不含稅價款50萬元，
增值稅稅額3萬元。
（2）從7月1日起，開始進入開發階段
、開發階段，當日領用原材料100萬元，應付人工工
資150萬元，以銀
存款支付給科技公司研發費，取得增值稅專用發票不含稅
價款50萬元，增值稅稅額3萬元
（3）9月30日
全部滿足資本化條件
形盜
定
使用狀態
寫會計分錄
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2022-05-05
長投順逆流交易存貨未實現內部交易損益，-價差+價差*售出%和-價差*未售出% 一樣嗎
麻煩老師解析下 謝謝拉
1/1016
2020-05-06
未分配利潤10萬余額進行股權轉讓，已經交了個稅，現在未分配利潤還有余額，再轉讓可以不交個稅嗎？
1/739
2022-05-15
上月：
應交稅費--應交增值稅--進項稅額 413281.66（借方余額）
應交稅費--應交增值稅--已交稅金 20846.93（借方余額）
應交稅費--應交增值稅--銷項稅額433588.44（貸方余額）
應交稅費--應交增值稅--進項稅額轉出23383.41（借方余額）
本月申報納稅繳納：應交稅費--未交增值稅5339.53
怎么調賬？
3/941
2021-09-09
老師：請教一下，關于計提增值稅，借應交稅費-增值稅-轉出增值稅，貸應交稅費-未交增值稅，繳納時借應交稅費-未交增值稅，貸銀行存款，最后還需要結轉應交稅費-增值稅-轉出增值稅？
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2023-11-27
即是100萬的收入，有80萬含稅，20未稅，采購的成本 90萬，然后可能有40萬含稅的，50萬未稅的， 然后每月交的稅費當作費用支出了。 這也是直接按實際交易的金額入賬可以嗎？
不需要價稅分離是嗎？
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2018-10-12
小規模公司產生增值稅時，貸：應交稅費 應交增值稅 還是貸：應交稅費 未交增值稅
1/1001
2018-06-11
公司開發的土地在房產未交付時要交土地使用稅，那在未交付的房子里裝潢后做售樓部，在使用過程中要交房產稅和土地使用稅，這里的土地使用稅還需要交嗎？不是交重了嗎
1/504
2021-12-30
老師，這個未交曾值稅的期初登了稅費的賬了，然后現在有個未交增值稅的科目要不要再登登三欄式
1/323
2019-05-06
老師你好 我們公司已出庫的商品 未收款未開票 但是交了稅了 后面開票的時候又要求交稅怎么處理呢
1/998
2019-12-12
未分配利潤10萬余額進行股權轉讓，已經交了個稅，現在未分配利潤還有余額，再轉讓可以不交個稅嗎？
1/404
2023-03-07
請問這個分錄對嗎？借：應交稅費一未交增值稅貸：應交稅費一應交增值稅（轉出多交增值稅）
1/445
2019-05-13
11月份，進項大于銷項，有留抵，當時沒有做增值稅結轉，沒有做這個分錄 借：應交稅費-應交增值稅（銷項稅額） 應交稅費-未交增值稅 貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額），現在都做12月份的帳了，該怎么辦呀？這個有影響嗎？
1/334
2017-01-04
老師問下，建筑營改增企業，領的金稅盤，之前按照老師指點做賬 借：管理費用 貸 現金 借 應交稅費 應交增值稅 未交增值稅 貸 營業外收入 這里的 應交稅費/應交增值稅/未交增值稅 月末要轉到 應交稅費/轉出增值稅當中嗎（之前沒有轉）？有一個前提條件是，這個金稅盤的稅費 一直無法抵扣，因為之前一直沒有一般計稅項目，都是簡易計稅。這個月有了一般計稅項目是可以抵扣嗎？可以抵扣的話 加上本月的進項 那就進項大于銷項了 該怎么處理？
1/565
2016-10-12
老師，結轉增值稅是不是可以這么做：借款應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 貸應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸應交稅費-未交增值稅嗎？結轉增值稅是每個月必做的嗎？
1/498
2017-01-10
老師，本月發生的進項稅額，要結轉，沒有銷項稅額，那分錄借：應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅） 貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額），這樣做就完了，對嗎？
1/182
2021-07-11
老師，我們每一次要交增值稅時，我都做了，摘要：結轉增值稅，分錄是：借：應交稅費--應交增值稅--銷項稅額，貸：應交稅費--未交增值稅，這種做法對不對呀
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2019-12-09
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