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老師，我們本年1季度盈利，往年虧損，企業(yè)所得稅匯算清繳還未報(bào)送，有沒(méi)有什么辦法，本季度免交企業(yè)所得稅，主要是嫌交了再退麻煩
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2022-04-19
老師，您好，個(gè)體戶(hù)登錄電子稅務(wù)局，有個(gè)個(gè)人所得稅（生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得）我每季度都申報(bào)，但是今天去稅務(wù)局說(shuō)，他說(shuō)去年一整年的個(gè)人所得稅（生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得）都沒(méi)申報(bào)，是我申報(bào)錯(cuò)了嗎？
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2020-06-08
某企業(yè)適用的所得稅稅率為25%，2019年度，該企業(yè)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額500萬(wàn)元，應(yīng)納稅所得額為480萬(wàn)元，影響所得稅費(fèi)用的遞延所得稅資產(chǎn)增加8萬(wàn)元，不考慮其他因素，該企業(yè)2019年度利潤(rùn)表所得稅費(fèi)用項(xiàng)目本期金額是多少萬(wàn)元？
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2020-04-08
某企業(yè)適用的所得稅稅率為25%。2021年度該企業(yè)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額500萬(wàn)元，應(yīng)納稅所得額為480萬(wàn)元，影響所得稅費(fèi)用的遞延所得稅資產(chǎn)增加8萬(wàn)元。不考慮其他因素，該企業(yè)2021年度利潤(rùn)表“所得稅費(fèi)用”項(xiàng)目本期金額為（ ）萬(wàn)元。會(huì)計(jì)分錄
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2022-04-21
彭老師問(wèn)個(gè)分錄。我司第一季度有利潤(rùn)要交所得稅：10000元。已經(jīng)申報(bào)扣繳了。分錄：借：所得稅：10000 銀行存款：10000 。后面申報(bào)了上年度匯算清繳2023年度虧損。現(xiàn)在更改本季度所得稅報(bào)表重新提交做了以前年度虧損彌補(bǔ)。稅局又把交的1萬(wàn)所得稅費(fèi)退回了。請(qǐng)問(wèn)這個(gè)分錄我是直接沖減所得稅這個(gè)科目就行了嗎。借：銀行存款 10000 所得稅：-10000.我上年度的虧損彌補(bǔ)怎么體現(xiàn)呢
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2024-05-04
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28、某批發(fā)兼零售的居民企業(yè)，2012年自行申報(bào)營(yíng)業(yè)收入總額350萬(wàn)元，成本費(fèi)用總額370萬(wàn)元，當(dāng)年虧損20萬(wàn)元，經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)審核，該企業(yè)申報(bào)的收入總額無(wú)法核實(shí)，成本費(fèi)用核算正確。假定對(duì)該企業(yè)采取核定征收企業(yè)所得稅，應(yīng)稅所得率為8%，該居民企業(yè)2012年度應(yīng)繳納企業(yè)所得稅是（ ）萬(wàn)元。
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2019-09-02
老師，請(qǐng)問(wèn)申報(bào)年度企業(yè)所得稅，因上年變更了股東，一人股東的，要新增，這次這里要填100%還是直接寫(xiě)1？
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2022-05-25
報(bào)年度企業(yè)所得稅中的資產(chǎn)總額怎么填寫(xiě)數(shù)字？？
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2019-05-24
您好，請(qǐng)問(wèn)企業(yè)所得稅2018年度更正，忘記以前的數(shù)
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2020-05-26
請(qǐng)問(wèn)現(xiàn)在繳納上年度的企業(yè)所得稅怎么做分錄？
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2020-05-17
老師，有沒(méi)有企業(yè)所得稅年度關(guān)聯(lián)報(bào)表課程學(xué)習(xí)
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2023-03-14
老師可以先交企業(yè)所得稅再補(bǔ)以前年度虧損嗎
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2023-12-21
查詢(xún)企業(yè)所得稅年度報(bào)表的上期累計(jì)，怎么查啊？？
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2017-12-22
去年多暫估一筆管理費(fèi)用2萬(wàn)，賬上已經(jīng)做以前年度損益調(diào)整，并在一季度交了企業(yè)所得稅。但去年第四季度報(bào)表和年報(bào)都是按之前賬上做的，需要更改報(bào)表嗎？匯算清繳需要調(diào)增嗎？（小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則）
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2023-05-15
我所得稅季報(bào)一季度資產(chǎn)總額填錯(cuò)了不能改，影響我做所得稅年報(bào)嗎？那個(gè)為什么提交了成功了，沒(méi)提示哪里出錯(cuò)，是不是專(zhuān)管員就可以看到我報(bào)的到底正不正確。現(xiàn)在年報(bào)顯示報(bào)送成功，會(huì)不會(huì)哪里不對(duì)也不告訴哪出錯(cuò)。會(huì)在對(duì)長(zhǎng)時(shí)間提示哪里出錯(cuò)到底年報(bào)成功了沒(méi)
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2020-04-10
老師，你好，18年多交了1萬(wàn)的企業(yè)所得稅，申請(qǐng)留底，19年年底抵扣了1萬(wàn)的企業(yè)所得稅，怎么做賬務(wù)處理
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2020-02-11
老師怎么理解：已將貨物移送對(duì)方并暫估銷(xiāo)售收入入賬，但并不作為增值稅的納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間？能舉例說(shuō)明一下嗎？
1.會(huì)計(jì)上要做會(huì)計(jì)分錄入賬嗎？
2.如果不作為增值稅的納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間是不是就不用申報(bào)增值稅，那會(huì)計(jì)上確認(rèn)收入，季度企業(yè)所得稅申報(bào)時(shí)，利潤(rùn)表中的收入跟增值稅申報(bào)表的累計(jì)銷(xiāo)售額不就不一致了嗎？
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2021-04-27
老師好，匯算清繳小微企業(yè) 申報(bào)年度企業(yè)所得稅，提示如下圖，要不要勾選一般企業(yè)收入明細(xì)表和一般企業(yè)成本明細(xì)表
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2024-04-18
如果是小微利企業(yè)，在企業(yè)所得稅季度申報(bào)里的減免所得稅額里的其中：符合條件的小型微利企業(yè)減免所得稅額，也就是14項(xiàng)怎么填寫(xiě)？
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2017-08-06
您好！
第四季度有盈利，交企業(yè)所得稅了，
那么匯算清繳時(shí)，還要再交全年的企業(yè)所得稅嗎？
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2022-01-09
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書(shū) 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴(lài)職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書(shū)
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