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建筑企業9月份沒有發生應交增值稅-銷項稅，只有進項稅發票。月末需要將進項稅結轉嗎?借：應交稅費-未交增值稅 貸：應交增值稅-轉出未交增值稅
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2018-09-29
2024.12月末應交稅費-未交增值稅 有借方余額，到了2025.2月申報1月的增值稅需要計提1月應繳納的增值稅，怎樣處理應交稅費-未交增值稅的借方余額？
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2025-02-10
一般納稅人，本月進項大于銷項，做帳應交稅費—應交增值稅—銷項稅，應交增值稅—應交稅費—轉出未交增值稅貸應交稅費—應交增值稅—進項稅這樣可以嗎
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2019-04-10
公司是小規模三月份代開了一張發票，中途作廢了，增值稅已經扣過了，第三季度增值稅超過9萬了，想抵扣，增值稅表抵扣三月份的增值稅填到那一欄呀
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2018-10-15
老師 財務軟件中先要 繳納的增值稅時 先要結轉增值稅 才能做支付增值稅的賬務處理對吧？這個圖片是銀行對賬單增值稅付款 我怎么做會計分錄的呢？？？
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2020-04-14
老師，小規模 季度 沒有超過9萬是免增值稅的 平時在做賬的時候增值稅做了 后面免增值稅的時候怎么做呢 還是一開始做賬的時候就不做增值稅
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2018-10-31
改增前取得的土地證，營改增之后才動工，這種情況，在計算增值稅的時候，可以計算 土地價款抵減對應的增值稅額 來進行增值稅抵減嗎
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2021-02-25
10月份預繳增值稅19377.22元，11月申報時增值稅稅額為3725.86元，11月份實際未繳納增值稅，只繳納了附加稅。我的所有賬務處理如下：
10月份
預繳時：借：應交稅費-預交增值稅 19377.22
貸：銀行存款 19377.22
月末時：借：應交稅費-未交增值稅 19377.22
貸：應交稅費-預交增值稅19377.22
計提時：借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 8756.98
貸：應交稅費-未交增值稅 8756.98
請問我的10月份賬務處理是否正確，11月份該如何進行賬務處理
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2019-12-24
收到一張餐飲的增值稅專用發票。先開始分錄：借：管理費用-福利費 應交稅費-應交增值稅（進項稅額） 貸：銀行存款。 然后轉出時：借：管理費用-福利費 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出。 我中間要不要做正常進項稅額結轉：即借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額）。借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出 貸：應交稅費應交增值稅-轉出未交增值稅
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2018-08-30
（3）外購一批化妝品對外贈送，取得增值稅專用發票上注明的價款40000元，增值稅5200元，支付不含稅運輸費1500元，取得運輸企業開具的增值稅專用發票。
（4）外購一批木制一次性筷子，用于本商場職工食堂，取得增值稅專用發票上注明的價款30000元，增值稅3900元，支付不含稅運輸費1400元，取得運輸企業開具的增值稅專用發票。計算本期增值稅銷項稅額、本期允許抵扣的增值稅進項稅額、本期應交增值稅
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2023-11-01
老師，請問那個減免稅款一條龍下來的分錄具體是怎樣的呢？
借：管理費用
貸：現金
借：應交稅金-應交增值稅-減免稅款
貸：管理費用
請問那個減免稅款的借方余額如何結轉了？月末是要把減免稅額結轉到未交增值稅抵扣銷項稅嗎？？
借：應交稅金-應交增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅金-應交增值稅-減免稅款
借：應交稅金-應交增值稅-未交增值稅
貸：應交稅金-應交增值稅-轉出未交增值稅？？
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2020-08-20
#提問#，老師，我想問下，應交稅費-應交增值稅-進項稅與銷項稅月末怎么結轉，直接結轉到未交增值稅，還是結轉到應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅
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2019-06-24
8月份有銷項稅，進項稅都是待抵扣的，8月末增值稅計提時 借：應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅 3800 貸：應交稅費—未交增值稅3800 這樣處理對嗎
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2017-11-07
建筑行業需要預繳增值稅和所得稅嗎，預交的增值稅是看預收工程來算的嗎，這個月預繳了增值稅，下個月開了發票，是不是就可以抵預繳的增值稅了
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2019-03-27
10月份增值稅265576.85元，11月份留抵215465 .03元，12月份增值稅30849.43元，1月份增值稅0元，3月1日進行抵減尚余欠繳金額為50111.82 這個月怎么填寫增值稅主表
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2022-03-11
請問老師，上期有留抵稅，當時做的賬是，借:應交增值稅-銷項 600 借:應交稅費-未交增值稅 400貸:應交增值稅-進項 1000 現在要計提增值稅分錄該怎么做呢？
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2021-03-24
老師，銷項＞進項 借：應交稅金一應交增值稅一轉出未交增值稅
貸：銀行存款
那么應交稅金一應交增值稅一轉出未交增值稅科目余額借方余額怎么處理
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2020-04-03
老師請問一下，如果上月的進項比銷項多，那我這個月交增值稅時，那分錄是不是就是?
借: 應交稅費-應交增值稅（未交增值稅）
貸: 應交稅費-應交增值稅
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2020-05-14
當月進項稅額大于銷項稅額，我這樣做對嗎老師，借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅
應交稅費-應交增值稅-留抵增值稅
貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅
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2020-06-09
小規模納稅人住宿業自開專票銷售額77000，增值稅2310，取票銷售額169000，增值稅5070，普票免增值稅，專票需要繳納增值稅，會計分錄怎么做？附加稅會計分錄怎么做？
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2019-10-25
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