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我們公司有7個人在買社保，但是外賬公司一直幫我們做3個人的社保，她的分錄是借：管理費用2486.25元 現金3525.72元.其他應收收款（個人社保費）1039.47元 貸：銀行存款7051.44元 外賬公司這樣做是對的嗎
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2018-10-25
老師，外地預收工程款7萬，辦外管證12月預繳稅款了,但今天開票系統有問題，只開了1萬，說省局在維護系統，如果系統開不了了，下月報稅申報收入是7萬，還是1萬？如何計算主營業務成本呢？
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2018-12-31
老師，我有朋友在辦企業的抵押貸款，房子全是北京的，銀行是外地的，企業也是外地的，那邊銀行不清楚如果去北京房管局辦理抵押貸款，銀行需不需要一證通，我該去問哪里能確定這個問題呢
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2019-05-16
老師，外賬里面的工資跟社保，能不能記作主營業務成本？或者其他業務成本？我之前一直在管理費用開辦費里面記著，也不知道對不對。
我們是親子園，收的課時費全都是收據，能不能入外賬啊
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2020-07-04
老師，A企業是建筑行業一般納稅人，經營范圍是：建筑工程外腳手架搭設；鋼管、扣件、建筑機械租賃。
現在開票給房地產經紀公司，項目是經濟代理服務*代理費，做賬的時候是不是記到營業外收入？
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2019-12-16
所得稅匯算清繳，公司很多包裝物都沒有取得發票，但是都有外部銷售單，以及采購和倉管員簽字，入庫單，外部內部手續都很齊全，之前代理記賬公司都直接做稅前扣除，請問這樣做可以嗎？
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2019-05-17
我是小規模，本月購買了稅控盤，我可以做借：管理費用 720貸：銀行存款 720借：應交稅費-應交增值稅-減免稅款 720貸：營業外收入 720本季度開票沒超9萬，增值稅也不用交
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2017-12-01
圖中題目我想問 如果題中條件改成承擔訴訟費10萬元 其它條件不變 那第三問的分錄如何做 是借預計負債30 營業外支出30 貸其他應付款60 還是借預計負債25 管理費用5 營業外支出30 貸其他應付款60
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2019-07-22
購買稅控盤的賬務處理，我們公司老會計的賬務處理是這樣的：購買稅控盤的賬務處理：1. 支付現金借：管理費用—辦公費 820 貸：庫存現金 8202. 抵免稅金時借：應交稅費—應交增值稅(抵免稅金) 820 貸：營業外收入 8203. 結轉 借：營業外收入 820 貸：本年利潤 820 借：本年利潤 820 貸：管理費用 820但是按照群里的老師解答是附件中的賬務處理，所以我想問一下哪種賬務處理是最準確的，謝謝！還有就是如果按照群里老師的解答那月末是不是就不要費用結賬了？
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2017-11-21
老師問一下，公司補繳老總6 7 8三個月的社保，一名員工9月的社保，員工的全部是個人承擔的，平時計提工資時是沒有計提單位部分的，現在我還用計提嗎？可以一步直接記費用嗎？借：管理費用 （老總單位部分） 其他應收款 （老總個人部分+員工全部） 營業外支出(滯納金） 貸：銀行存款 可以嗎？然后發工資時個人部分從工資里面扣除
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2015-12-21
抵扣820元的稅控設備怎么做賬？購買時借：管理費用--820，貸：銀行存款-820元，申報抵扣時是借方：應交稅費--應交增值稅（減免稅款），貸：營業外收入--820元，本月的銷項稅額是8400元，實際繳稅時怎么做分錄？
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2017-01-22
比如說我們這個季度共收到農業研究方面的財政撥款不征稅收入30萬，計入遞延收益30萬，研發支出發生了15萬，我一般是年底才結轉遞延收入到營業外收入，研發支出結轉至管理費用-研發支出。請問老師，這種情況我如何季報所得稅？
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2017-10-25
老師，請教個填報季報的問題：假如：營業收入5萬，營業外收入：3萬（政府補助資金）營業成本3萬，管理費用：4萬（其中研發支出：3萬（政府資金不能稅前扣除），銷售費用和財務費用：0.5萬。那季報中營業收入：5萬，營業成本：3萬。利潤總額是：營業收入：5 營業外收入：3萬-營業成本3萬-管理費用4萬 研發支出3萬-銷售費用和財務費用0.5萬=3.5萬-不征稅收入3萬=實際利潤0.5萬。老師思路是這樣嗎
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2016-10-21
按規定抵減的增值稅應納稅額，借記“應交稅費——應交增值稅（減免稅款）”科目，貸記“管理費用”等科目。老師，有同學說，低稅時，借，應交稅費 貸：營業外收入？不明白了？
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2018-01-12
小微企業5月有全額減免的金稅盤480元，季度開票未超過9萬，開票的增值稅290元，那我5月金稅盤做賬：借管理費用480，貸銀存480，只做這一步對吧？6月季度，開票不超9萬免征增值稅，那就是：借應交稅費-增值稅290，貸營業外收入290，對吧？ 如果這季度我們開票超過了9萬，需要交增值稅，比如增值稅額3000元，那之前可以全部減免的稅控盤的480元，在這里就要做抵減分錄：借應交稅費-應交增值隨480，貸管理費用-480，繳納的增值隨就是3000-480=2520元，借應交稅費-增值稅2520，貸銀行存款2520，是這樣嗎？
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2018-07-03
銀行存款轉賬1.64元給支付寶做認證，沒有發票，只有銀行回單，以下分錄做哪個比較好？
1、借：營業外支出1.64，貸：銀行存款1.64嗎
2、借：管理費用貸銀行存款/其他應付款
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2020-04-15
公司繳納稅控設備服務費820元，全額抵扣，繳納時借：管理費用820元，貸：現金，認證抵扣時借：應交稅費-應交增值稅（減免稅）820元，貸：營業外收入820元，請問我應交稅費-應交增值稅（減免稅）820元通過哪個科目轉銷？
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2018-07-05
老師好，我剛接手一家科技公司的賬，它一直都有做研發，19年的研發費用～費用化支出沒結轉到管理費用，政府補助做到遞延收益沒結轉到營業外收入，那我現在要怎么調賬。去年是核定征收，今年是查賬征收，不想因為調賬影響今年利潤。
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2020-05-29
營業成本：340761.43，營業利潤是：收入363230.81-成本340761.43-稅金653.76-銷售費用4313.78-管理費用187751.11 169109.32（不征稅收入結轉的研發費用不得稅前扣除）-財務費用-59.37 營業外收入169109.32=168028.74。這營業利潤168028.74分析是否正確。然后扣除不征稅收入169109.32=-1080.58.是這樣嗎
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2016-07-25
1、稅控設備和服務費全額抵扣應該什么時間做記賬憑證，并且又以什么作為原始憑證？會計分錄：借：管理費用--辦公費 480.00 貸：庫存現金 480.00全額抵扣時：借：應交稅金--應交增值稅--減免稅額 480.00 貸：管理費用--辦公費 480.002、抵扣時貸方為什么不是營業外收入呢？？
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2018-03-30
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