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2016年納稅調(diào)整后虧損14108.95，2017年納稅調(diào)整后虧損1717.63，合計可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)的虧損共15826.58，2018年至第二季度末共產(chǎn)生利潤6715.05，申報時系統(tǒng)自動補(bǔ)虧了，未交企業(yè)所得稅。第三個季度產(chǎn)生所得稅費(fèi)用前的利潤為41994.87，本年合計48709.92，第三季度要交企業(yè)所得稅，以前做納稅調(diào)整只做的報表調(diào)整，賬未調(diào)過。具體分錄要怎么做？
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2018-10-08
老師:您們好!我公司未增值稅有個9萬多元的以前差錯，我們把未交增稅做了以前年度調(diào)整，減少了以前的利潤，想問一下如何做企業(yè)所得稅的賬務(wù)調(diào)整。謝謝!
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2019-10-27
老師，彌補(bǔ)虧損是在計算企業(yè)所得稅前，還是稅后？還是先彌補(bǔ)本年虧損，凈利潤去彌補(bǔ)以前年度虧損？
1/1993
2021-03-25
以前年度多交了6000多的企業(yè)所得稅，現(xiàn)在企業(yè)要注銷了，稅務(wù)局讓把多交的那個企業(yè)所得稅表調(diào)平了，企業(yè)自己不要這筆錢了，多交也認(rèn)了，現(xiàn)在只想用最簡單的辦法注銷了。這個表要怎么調(diào)
1/1872
2018-09-19
因2017年度最后一個月我繳納企業(yè)所得稅費(fèi)用1049.45元，當(dāng)時忘記計提了，本年利潤也忘記結(jié)轉(zhuǎn)了。后在2018年度1月份補(bǔ)計提借：以前年度損益調(diào)整1049.45 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅費(fèi)用1049.45；借：利潤分配-未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整 ； 補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤 借：本年利潤 貸：利潤分配-未分配利潤；現(xiàn)在1月份我的資產(chǎn)負(fù)債表中未分配利潤（期末減期初）余額與利潤表的凈利潤余額不匹配。差額就是1049.45元，我應(yīng)該怎么調(diào)整報表？
1/822
2018-05-09
您好，老師，19年5月份補(bǔ)交18年度的企業(yè)所得稅，之前沒有計提，5月份補(bǔ)交的企業(yè)所得稅，分錄怎么寫呢？
1/316
2019-07-02
在做季度所得稅申報，是小規(guī)模納稅人，上季度盈利交了所得稅，但是這季度虧損，填完所得稅申報表卻無法通過，顯示下面這個圖片，上季度所得稅享受減免5381.01，這季度是虧損
1/1233
2017-07-16
第四季度申報企業(yè)所得稅時，因申報錯后到國稅辦理申報更正，導(dǎo)致多交了一筆 還未進(jìn)行企業(yè)所得稅匯算清繳 現(xiàn)在要如何辦理退稅呢？
1/2064
2019-02-19
匯算清繳繳企業(yè)所得稅怎么做分錄，小企業(yè)會計準(zhǔn)則沒有以前年度損益調(diào)整科目
1/1489
2022-04-26
去年多繳的企業(yè)所得稅，專管員說要么退稅，要么抵稅。已經(jīng)走了申請抵稅的程序。今年一季度需要預(yù)繳企業(yè)所得稅，填哪一行，才能把之前抵扣稅款的數(shù)生成？
1/471
2021-04-19
小企業(yè)會計準(zhǔn)則下收到匯算清繳企業(yè)所得稅返還，如何賬務(wù)處理？需要通過以前年度損益調(diào)整科目嗎
3/1228
2022-07-11
老師 本月我檢查到以前年度少計提了企業(yè)所得稅，是交了的 我們是小企業(yè)會計準(zhǔn)則 我可以不用以前年度損益調(diào)整么
5/398
2024-03-26
年度企業(yè)所得稅匯算清繳上繳的所得稅，需要計提嗎？賬務(wù)處理是怎樣的
5/3459
2017-07-02
小規(guī)模納稅人應(yīng)該怎樣計算企業(yè)所得稅納稅所得額，年度怎樣匯算清繳
1/1997
2019-12-20
老師我想咨詢一下企業(yè)所得稅年報的本月數(shù)和本年累計數(shù)是怎么填的？
1/1578
2020-04-14
你好老師！企業(yè)所得稅匯算清繳關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來年度報告申報這個表，小微企業(yè)是不是不用填寫，直接報送
1/670
2023-03-13
統(tǒng)計2020年度納稅總額不包括20年做的19年度所得稅匯算清繳的補(bǔ)交企業(yè)所得稅金額對吧？2020年的納稅總額指的是公司賬戶上被扣的屬于2020年的所得稅，增值稅，附加稅，就這幾種對吧？
1/640
2021-04-01
21年度企業(yè)所得稅匯算小型微利企業(yè) 應(yīng)納稅所得額100萬以內(nèi)2.5稅率 100到300萬稅率10%；啊，2022年企業(yè)所得100萬到300萬稅率是優(yōu)惠稅率5%是嗎
2/1505
2022-04-10
我想問一下，所謂的匯算清繳是不是就是年度企業(yè)所得稅？
1/463
2019-04-22
我們是房地產(chǎn)企業(yè)，以前年度所得稅匯算清繳時，賬務(wù)上結(jié)轉(zhuǎn)的成本500萬，在匯算時當(dāng)年只允許抵扣300萬，這200萬的差額當(dāng)時的會計沒有做遞延所得稅資產(chǎn)，那我現(xiàn)在怎么才能把這個差額做到賬上，需要通過以前年度損益科目調(diào)整嗎。
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2018-02-02
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
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