購進甲材料2000噸,單價100元每噸,增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅為26000元,運費為10000元,增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅為900元,所有款項已用銀行存款支付
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2021-05-13
老師增值稅申報,當月開票開了一張紅字,銷項金額那是分別填,還是填合計數(shù)?
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2024-04-15
有哪些費用發(fā)票可以進行增值稅抵扣?
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2018-09-12
2購進生產(chǎn)用零配件,取得增值稅專用發(fā)票注明稅額1.12萬元;購進生產(chǎn)車間用電,取得增值稅專用發(fā)票注明稅額16萬元;購進辦公用品,取得增值稅專用發(fā)票注明稅額0.56萬元;購進職工食堂用餐具,取得增值稅專用發(fā)票注明稅額0.32萬元。
3向多家客戶銷售自產(chǎn)W型小汽車,甲公司已向客戶分別開具增值稅專用發(fā)票,不含增值稅銷售額合計5 085萬元,因個別客戶資金緊張,當月實際收到不含增值稅銷售額4 746萬元。
4將100輛自產(chǎn)Z型小汽車作為投資,提供給乙汽車租賃公司,將2輛自產(chǎn)Z型小汽車無償贈送給關聯(lián)企業(yè)丙公司,將5輛自產(chǎn)Z型小汽車獎勵給優(yōu)秀員工,將1輛自產(chǎn)Z型小汽車移送職工食堂使用。
已知:增值稅稅率為13%,取得的扣稅憑證已通過稅務機關認證。
要求:根據(jù)上述資料,不考慮其他因素
2甲公司當月進項稅額中 準予從銷項稅額中抵扣的是多少?
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2021-04-16
購買辦公用品的費用對方開的增值稅發(fā)票怎么入賬
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2015-10-10
[計算分析題]甲公司系增值稅一般納稅人,不動產(chǎn)適用的增值稅率為10%。經(jīng)甲公司董事會批準,甲公司購買棟寫字樓,明確表明將其用于經(jīng)營出租且持有意圖短期內(nèi)不再發(fā)生變化。甲公司按月確認租金收入。
資料一: 2019年3月31日,甲公司購買棟寫字樓, 取得增值稅專用發(fā)票,價款為3 600萬元,增值稅的進項稅額為360萬元。當日甲公司與乙公司簽訂租賃協(xié)議,約定將甲公司.上述寫字樓出租給乙公司使用,租賃期為3年,不含稅月租金為150萬元,當日為租賃期開始日。當日收到9個月租金存入銀行并開出增值稅專用發(fā)票,價款為1350萬元,增值稅的銷項稅額為135萬元。
做初始計量和收租金分錄
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2022-02-22
甲公司為增值稅一般納稅人,銷售商品適用的增值稅! 稅率為13%,存貨采用實際成本核算,銷售成本在!確認收入時逐筆結(jié)轉(zhuǎn)。2021年12月,甲公司發(fā)生部分如下交易和事項:
(1) 1日,向乙公司銷售一批商品,開具的增值稅; 專用發(fā)票上注明的價款為200萬元,增值稅稅額為26! 萬元,商品已發(fā)出。銷售合同中約定現(xiàn)金折扣條件為, 2/10, N/30,且計算現(xiàn)金折扣時不考慮增值稅。根據(jù)! 以往經(jīng)驗,該公司預計客戶10天內(nèi)付款的概率為85%, 10天后付款的概率為15%,甲公司認為按照!最可能發(fā)生金額能夠更好地預測其有權獲取的對價金! 額。該批商品實際成本為120萬元,甲公司在發(fā)出商, 品后第9天收到貨款。
(2) 21日,乙公司因商品質(zhì)量問題,要求退回上述, 所購商品的50%,經(jīng)協(xié)商,甲公司同意乙公司的退! 貨要求,并以銀行存款退回貨款,同時開具紅字增值, 稅專用發(fā)票,退回的商品已驗收入庫。
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2022-05-16
老師紅字發(fā)票蓋發(fā)票專用章和蘭字發(fā)票一樣嗎
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2019-06-05
用來抵扣的發(fā)票必須是增值稅專票,增值稅普票不能抵扣。我理解的對嗎
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2016-10-28
我有建筑2級資質(zhì),去外省焦化廠干活,開發(fā)票需要交多少稅
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2019-08-02
實際收款600元,但給對方開了1000元(價稅合計專票),怎樣做分錄?
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2017-10-08
尊敬的老師,您好!我公司(小規(guī)模)去年完成了兩個標段工程,在去年第四季度為第一個標段開了普通增值稅發(fā)票30萬元,同時去年第四季度也為第二標段開了普通增值稅發(fā)票9.75萬元,兩個標段的發(fā)票金額都在今年1月交了增值稅后,基本賬戶收到第一標段的30萬元,由于某種原因,第二標段的9.75萬元的工程款沒進賬,但是,在今年1月份對方把之前開據(jù)的9.75萬元的發(fā)票退回給了我公司,我公司同時在今年1月份開出了9.75萬元的紅字發(fā)票,請問老師,對應已交的9.75萬元的發(fā)票的增值稅2839.81元,在當前第二季度申報時,可以抵這2839.81元的增值稅嗎?假如能抵,釆取什么方法抵?
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2020-04-08
請問增值稅發(fā)票做賬是否只要發(fā)票,而費用報銷清單就可以不作為財務憑證,就認為做財務賬是多余的憑證可以省掉,給予廢紙?zhí)幚韥G掉了!謝謝!
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2019-09-16
您好老師,增值稅申報表,開具增值稅專用發(fā)票銷售額是填開票的價稅合計總金額,還是只填金額?
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2022-02-09
老師您好,本次統(tǒng)計進項稅一共勾選了27份,其中一份是住宿費不抵扣,那我填寫增值稅申報表中的進項稅“本期認證相符的增值稅專用發(fā)票”應填寫27張還是26張?
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2019-12-16
老師,增值稅申報表的表二的35行,增值稅專用發(fā)票的份數(shù),我這里有一張通行費的發(fā)票,稅額是零,也要填寫在這里嗎?
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2019-10-15
老師 我們是個體戶小規(guī)模增值稅免稅 老板不小心代開了增值稅專用發(fā)票 這個報稅時報上嗎?還是忽略不管了
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2020-01-03
老師,小規(guī)模代開的增值稅專用發(fā)票,增值稅申報表上怎么填寫
2/915
2019-10-20
上個月開出去的增值稅專用發(fā)票,這個月退回來作廢了。對應的增值稅在填報增值稅申報表時,填在哪一欄里?
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2018-09-01
增值稅普通發(fā)票和增值稅專用發(fā)票開錯了的處理方法各是什么?
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2017-11-28
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