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卷煙廠為增值稅一般納稅人,2019年9月生產經營情況如下:(1)月初庫存外購已稅煙絲80萬元,當月外購已稅煙絲取得增值稅專用發票,注明支付貨款金額1200萬元、進項稅額156萬元,煙絲全部驗收入庫;(2)本月生產領用外購已稅煙絲400萬元;(3)生產卷煙1500箱(標準箱),全部對外銷售,取得含稅銷售額4407萬元。支付銷貨運輸費用,取得運輸單位開具的增值稅專用發票注明價款60萬元;(4)直接銷售部分外購已稅煙絲,開具普通發票注明價款50萬元。已知:銷售貨物增值稅稅率為13%,交通運輸服務增值稅稅率為9%;煙絲消費稅稅率為30%;卷煙消費稅定額稅率為每箱150元,比例稅率為56%。計算可以抵扣的進項稅額
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2022-04-05
卷煙廠為增值稅一般納稅人,2019年9月生產經營情況如下:(1)月初庫存外購已稅煙絲80萬元,當月外購已稅煙絲取得增值稅專用發票,注明支付貨款金額1200萬元、進項稅額156萬元,煙絲全部驗收入庫;(2)本月生產領用外購已稅煙絲400萬元;(3)生產卷煙1500箱(標準箱),全部對外銷售,取得含稅銷售額4407萬元。支付銷貨運輸費用,取得運輸單位開具的增值稅專用發票注明價款60萬元;(4)直接銷售部分外購已稅煙絲,開具普通發票注明價款50萬元。已知:銷售貨物增值稅稅率為13%,交通運輸服務增值稅稅率為9%;煙絲消費稅稅率為30%;卷煙消費稅定額稅率為每箱150元,比例稅率為56%。(1)單選
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2021-05-30
我的情況:2018年1月設立（消防工程公司），先作小規模納稅人，到5月份下旬，收到一家專用發票，我退了回去，要求換普通發票，對方到6月上旬，開過來普通發票，結果，我于6月中旬，申請一般納稅人，6月生效，6月月底開了專票，現已是7月，我可否要求上面那家公司再給我換回來專票
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2018-07-03
集團公司公告寫法院要凍結股東公司對我們子公司30%的股權（因為集團大股東個人債務問題引發的），我們公司目前還沒有收到法院裁決書，1、我們是否應該拒收裁決書？2、我們公司是否會被連帶凍結賬戶及原因？3、我們公司應該做哪些風險防范及措施？4、對子公司造成哪些影響（非上市）
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2018-04-27
老師你好，我問你個問題，就是我們公司的賬表不符，一直都不一樣，報稅都是按照實際開票來報，我們固定資產比較多，所以不交稅，現在老板要求，要把這兩年的賬和我們報稅那個額度對上，要做到賬表相符，防止以后稅局查賬，這不就是做假賬啊？關鍵我也無從下手啊？老師這怎么辦呢
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2022-03-14
消防檢測公司，檢測費，外部第三方拿到項目，和公司簽訂合同，檢測完成后，開票是項目總額，總額返利一部份給第三方，項目完成后款直接進公司公賬，但是包含了要返利給第三方的一部份，剩下的公司拿40%，檢測員拿60%，檢測員拿的60%和返利給第三方的這部分怎么走公賬，公司稅怎么處理？
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2017-10-26
1、注冊小規模納稅人需要的程序及資料（外省人）
2、對接公司，長時間累計開發票存在的風險。（怎么規避風險）
3、無實體店，只有倉庫，倉庫在崇信縣。
我這邊主要的大概業務：為公路施工單位供應安全防護用品及交通設施，（施工方必須需要增值稅專用發票） 麻煩問下增值稅如何抵扣
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2019-11-14
納米材料研發、負離子除醛紙研發、技術服務、技術轉讓、銷售;裝飾紙、浸漬紙、PVC裝飾膜、數碼紙研發銷售;裝飾板、防火板、智能家居配材、鋼模板研發銷售;企業管理智能信息軟件的開發、技術服務、技術轉讓。(涉及許可經營項目,應取得相關部門許可后方可經營)，請問這個是什么行業啊！
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2019-06-30
消防檢測公司，檢測費，外部第三方拿到項目，和公司簽訂合同，檢測完成后，開票是項目總額，總額返利一部份給第三方，項目完成后款直接進公司公賬，但是包含了要返利給第三方的一部份，剩下的公司拿40%，檢測員拿60%，檢測員拿的60%和返利給第三方的這部分怎么走公賬，公司稅怎么處理？
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2017-10-26
企業的開辦費已提足折舊的固定資產的改建支出經營租入固定資產的改建支出符合稅法規定的固定資產大修理支出等這些項目是計入長期待攤費用，為什么公司給領導租房子的費用，還有車間的消防改造、地平改造，宿舍辦公樓改造都是計入了長期待攤費用 ，可以嗎
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2019-02-15
對于不直接參與經營，擁有重大影響力投資，我公司怎么去了解參股公司的經營情況和財務情況，安排自己的財務是不行的，那怎么去防止內外賬處理，導致虛高費用或者成本，收入進私賬，導致利潤流失，粉飾報表的情況。請說幾點最小的不麻煩參股公司，最大可能性的了解財務真實性。
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2019-06-15
防偽稅控系統維護費280元 如果公司沒有銷項 現在不需要做減免，是不是可以先不做張，就是不做借方的繳交增值稅-減免稅額？
請問2020年如果不做減免的賬務處理，在報稅的時候 增值稅附表四（稅額抵減情況表） 和增值稅減免稅抵減情況表 需要在本期發生額那一欄填280嗎？
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2021-01-07
3老師，這個代表什么意思？是不是每個單位的附表下面的都不一樣？是不是附表三也根據單位不一樣，也會不一樣？
就是問一下，那這個增值器這個防空這個是不是我只要全額輸進去就行了，就是導入不進去，我只要把這個比如說我開了280的服務費倒進去就行了，是吧？輸進去就行了？
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2020-09-03
有一家門業有限公司，專門銷售門的代理商，主要以小區工程為主，從生產商直接訂貨，給新建的小區安裝防火門，一個小區的工程安裝加銷售總工程款有幾百萬，跟開發商簽的合同也是安裝加銷售的總金額，沒分開寫，我這個門業公司怎么開票，可不可以全部開9個點的安裝工程發票？
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2019-07-24
小規模消防維修公司 1、采購的維修材料是借庫存商品還是借原材料進行入賬？（正常材料拿多少用多少，剩余很少，是否要做一個材料庫存表） 2.我們唯一的供應商是老板自己另外一個公司 所有拿的貨暫時都不用支付款項也不提供發票對方提供銷貨清單？會計分錄改如何寫呢？
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2024-09-10
公司是新成立的，經營范圍是：建筑工程，房屋建筑工程設計及咨詢，裝飾裝修工程，土建工程，園林綠化工程，景觀工程，機電設備安裝工程，安防工程，土石方工程，鋼結構工程，水電安裝工程，建筑設計施工，室內外裝潢及設計（以上項目憑資質證經營） ，如果我現在要開票，還沒有資質證明，可以開嗎？
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2017-09-29
下列有關控制環境的說法中，錯誤的是（ ）。
A、良好的、令人滿意的控制環境可以防止舞弊的發生
B、控制環境的好壞影響注冊會計師對財務報表層次重大錯報風險的評估
C、控制環境影響被審計單位內部生成的審計證據的可信賴程度
D、控制環境影響實質性程序的性質、時間安排和范圍
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2020-03-07
簡易征收，指的是3%的稅率。 老板非得說，現在還可以往外開3%的發票，公司是一般納稅人。做監控、安防工程的，合同封皮寫的是建筑施工合同，內容是見附件，附件是設備清單。 什么情況下，才可以往外開3%的稅率的發票？現在一般納稅人不是沒有3%的稅率了嗎？過去開工程款發票，在地稅，是3%的。
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2017-06-08
老師 我們是一般納稅人 做機電和消防安裝工程的，項目明年六月完結，但是今年實際是虧損的。完結后預計總利潤是400萬左右，整個合同是4000多萬的金額。如果我今年雖然虧損，但賬面上適當做點利潤，是否能享受100萬利潤以內5個點，100-300萬以內利潤10個點的企業所得稅優惠呢？
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2019-12-21
我公司是做建筑消防的，與總包單位簽了合同，但是是和個人簽的，現在去總包單位轉工程款，對方要我們提供個人勞務發票，一個是到工程所在地的稅務局去代開個人勞務發票，一個是我們和勞務服務公司簽個合同讓對方給我們帶來勞務發票，那這兩種辦法的稅率都怎么算？
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2018-07-02
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