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月末轉出未交增值稅時 借應交稅費--應交增值稅（轉出未交增值稅） 貸：應交稅費--未交增值稅 那月末的三級明細科目應交增值稅（銷項稅）和轉出未交增值稅就等于互抵了嗎？意思是三級明細沒有平賬啊
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2017-05-06
如本月無銷項，只有進項。月末是不是借:應交稅法-應交增值稅-轉出未交增值稅9434·99貸:應交稅法-應交增值稅(進項稅額)9434·99
借:應交稅費-未交增值稅9434.99貸:應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅9434·99
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2021-05-21
本月應交增值稅1776元，期末結轉增值稅的稅的會計分錄是不是這樣。借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅1776 貸：應交稅費-未交增值稅1776下月 繳納的會計分錄借：應交稅費-未交增值稅1776 貸：銀行存款1776
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2018-02-01
一般納稅人借方：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 5000 貸方:應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 6000那么計提增值稅是以下做法正確嗎？如:借:應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 1000 貸:應交稅費-未交增值稅 1000
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2018-01-06
增值額未超過扣除項目金額50%
土地增值稅稅額=增值額×30%
能不能解答一下第一句話什么意思。 增值額未超過。 超過什么？
增值額我可以理解是 買的時候20w，賣的時候22w。然后 增值稅的30%就是 2w里面的30%嗎
1/2121
2021-05-31
這月進項稅是20000 銷項是30000 月末需要做這樣的分錄嗎 ？借應交稅費--應交增值稅--銷項稅額 貸應交稅費--應交增值稅--轉出未交增值稅 ；然后借應交稅費--應交增值稅--轉出未交增值稅 貸 應交稅費-未交增值稅
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2018-09-19
去年有一單開錯的發票忘記作廢了，現在才發現，年報信息都已經公布完了，去年沒有確認收入，但是在2018年年底增值稅季度報的時候有報進去，屬于小規模納稅人，這個要怎么處理？按照入賬的金額去稅務系統申報，比對不通過
1/520
2019-05-30
我們公司買車搖號時沒通過，審核的時候提示 ： 審核失敗原因：市國稅局：“機構代碼”和“國稅納稅人識別號”都合法在京，且相互匹配；且國稅系統納稅總額小于用戶填報總額，這是怎么回事，我從稅務系統導出來的增值稅用數據19年1-12月份的，數據沒有錯誤，為什么會顯示這種情況
2/1147
2020-04-24
老師，你好！小規模納稅人，對方交接過來的時候，只給了個稅申報密碼和增值稅用戶和密碼！小規模納稅人開票是在報稅系統開的嗎？還是在哪里可以登錄開票？
9/868
2020-07-24
老師，小規模增值稅附表怎么填（30萬以下減免增值稅）
1/727
2019-10-22
房地產預交增值稅，填了預繳增值稅申報表還填了附表四怎么辦？
1/4413
2020-01-02
請教下預繳增值稅申報表在哪下載
1/5682
2018-10-26
建筑行業本市跨區施工，跨區預繳增值稅附加稅，當月開票確認收入，預繳增值稅、附加稅會計分錄和月底結轉分錄怎么寫？
5/1785
2021-07-14
考慮時間價值的情況下，假設資本成本率為Kb，則應該有100×110%×（1－5%）＝100×8%×（1－20%）×（P/A，Kb，6）＋100×（P/F，Kb，6），利用內插法計算。如果題目不給上下浮動的年金現值系數和復利現值系數，該怎么用插值法呢
1/2977
2018-07-04
請問按理說本月發生的增值稅銷項稅額為100萬元，進項稅額為80萬元，則月末應編制如下會計分錄：
借：應交稅費――應交增值稅(轉出未交增值稅) 20
貸：應交稅費――未交增值稅 20
但由于顧及稅負問題，計提繳納下個月增值稅是
借：應交稅費――應交增值稅(轉出未交增值稅) 25
貸：應交稅費――未交增值稅 25
月末應交稅費――應交增值稅(轉出未交增值稅) 貸方有余額，這樣的可以的吧
5/1359
2023-03-14
稅控系統基數服務費280元未抵減，前面的會計計入，借：其他應付款 貸：銀行存款
現在我需要抵減增值稅應納稅額時應該怎么做分錄
1/210
2021-09-26
您好，請教一下，小規模納稅人上季度的發票這個季度沖紅了，上季度的稅咋報，沖紅前還沒報上季度增值稅呢，現在才報呀。每次報稅系統會自動帶出開票金額，這次出來的卻是紅沖后的數據，請問是自己手動改成紅沖前的金額嗎
1/1921
2021-07-12
老師，購買金稅盤和系統維護費一起820元，我在增值稅報表中填了，申報表主表中這筆錢沒體現在進項稅中，資產負債表中體現了，這是怎么回事？
增值稅這個月已經申報成功了，下個月再加還行不行的？
那我現在沒有銷項，我第23欄沒填，但附表四填了
這要不要緊
1/856
2016-12-04
我司是出口退稅生產型新成立企業，一般貿易方式的，請問一下：1、10月份有3張出口報關單，當月報關單信息已收齊的，因沒開到發票，所以沒申請退稅，但增值稅已申報，退稅發票已勾選，現在我想跟著11月的一起申報退稅，那填退稅申報明細表時，10月份那3張報關單的所屬期填多少？因為匯率不一樣，不知道能不能一起申報；2、一張報關單里有些商品可以退稅，有些是0退稅率的，不能退稅的商品，是不是就不用錄入到退稅系統里？
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2022-11-18
然后月未或者年末，借：應交稅費-應交增值稅-銷項，應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅（進項大于銷項時），貸；應交稅費-應交增值稅-進項，應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅（銷項大于進項時）
如果應交稅費-應交增值稅-進項，大于應交稅費-應交增值稅-銷項，那應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅在借方，顯示的是借方余額，就表示有留抵，不用交稅，反之，就應該交稅了。
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2019-06-02
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