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老師好，遞延所得稅負債的發生額與余額，它們的關系等式是怎樣的，辛苦舉例說明。謝謝。（計算時，我想有一個可以驗證的公式）所得稅章節中級實務。
2/942
2022-05-22
老師我們之前計提的遞延所得稅資產是一直放著嗎還是要怎么處理掉
1/395
2023-02-20
老師，您好！想請教一下，遞延所得稅負債下面是否需要設置明細科目，需要的話一般有哪些科目，謝謝！
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2023-09-21
老師，這里為啥要借遞延所得稅資產啊
1/615
2021-09-01
遞延所得稅資產在報表申報時候填入哪里
1/3553
2020-10-20
可抵扣差異但不確認遞延所得稅資產，這種通常是什么情況？
2/893
2023-10-16
老師早??！合并報表，考慮所得稅，怎樣判斷是遞延所得稅資產，或者遞延所得稅負債呢
1/1898
2020-07-23
這里的遞延所得稅費用、收益，跟遞延所得稅負債、收益是一回事嗎
1/639
2020-06-07
資產負債表中的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債怎么填列呀？
1/7677
2017-05-17
遞延收益為什么要確認遞延所得稅？原理是什么？政府給的補助還要
1/2919
2022-08-02
遞延所得稅發生額什么情況下用當期遞延所得稅的發生額＝遞延所得稅當期期末余額－遞延所得稅當期期初余額，什么情況下用先調整期初余額，再確定本期發生額
1/149
2024-05-15
您好，怎樣分辨是遞延所得稅負債轉回還是新增遞延所得稅資產？
1/1857
2019-08-25
1627008047466
老師 這題完全看不懂
遞延所得稅資產 借方余額540 計提減值準備3720 上期轉回720 本期遞延所得稅資產發生額？？？
老師 考試應該不會出這么難的吧 超出提綱了
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2021-08-03
遞延所得稅資產這個 是什么喲，不懂
1/468
2016-12-07
為什么是遞延所得稅資產400
1/456
2017-08-20
到期了重新提問
1627008047466
老師 這題完全看不懂
1.期末遞延所得稅資產余額=期末可抵扣差異余額*未來稅率
2.本期發生額=期末遞延余額-上期遞延余額
根據這個公式，按照題目中出現的信息來計算就可以了
根據式子1，計算上期期末遞延余額=540/0.15=3600
根據式子1，計算本期期末遞延余額=(3600+3720-720)*0.25=1650
根據式子2，計算本期發生額=1650-540=1110
老師 540/0.15 我還是沒理解透
1/206
2021-08-05
老師好，這題為啥不加遞延所得稅資產7萬？
1/526
2020-07-06
老師 問題1 會計政策變更應該追溯調整 調留存收益 那么未來適用法呢？就不用調了？？之前的就不用管了是吧、、問題2 老師幫我寫出這個產生可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產的分錄 跟增加留存收益的分錄吧 1598339221505
2/768
2020-10-13
這里是形成多少的遞延所得稅資產
1/370
2020-06-15
為什么不是按持股比利算的遞延所得稅負債呀
1/325
2023-05-31
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