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Ling
于2017-10-16 13:07 發布 ??923次瀏覽
鄒老師
職稱: 注冊稅務師+中級會計師
2017-10-16 13:09
你好,成本數據是與你利潤表數據一致的 等于主營業務成本+其他業務成本
Ling 追問
2017-10-16 13:11
就是說申報所得稅的時候成本數據是不包括當期的期間費用,對嗎
鄒老師 解答
2017-10-16 13:12
你好,不包括期間費用,期間費用在利潤總額體現的
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利潤表中的所得稅本年累計金額=所得稅申報表中的實際已繳納所得稅的金額(本年累計)?
答: 你好,不一定相等,利潤表中的包含計提的所得稅可能大于申報表中實繳的金額。
所得稅申報表利潤總額是本期數該是本年累計數?
答: 這個是本年累計金額
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
企業所得稅申報表中的營業成本,和利潤表中本年累計的的營業成本一致嗎?
答: 這兩個數字是一致的。
企業所得稅申報收入,成本,利潤總額是按照利潤表上的本年累計數填寫嗎
討論
老師你好,小規模利潤表季報總額季報盈利,本年累計利潤總額虧損,企業所得稅申報表填的都是本年累計金額,這個申報怎么填,根據利潤表利潤總額,還要計提所得稅嗎
今年第二季度申報及的所得稅時節所得稅報表正確,但是利潤表的累計數寫成了本期數(4-6),而非本年累計這個需要改嗎?
11月份計提的所得稅費用是利潤總額*0.25,大概60萬的樣子,,但是12月的竟然和11月份一樣,12月利潤總額才80萬而已,然后問客服,客服說計提所得稅取數規則:“本年累計利潤總額”*比例-本年累計所得稅“大于零則生成憑證,否則不生成。本年累計利潤總額:為利潤表“利潤總額”本年累計數;本年累計所得稅:利潤表“所得稅”或者“所得稅費用”的本年累計數。這個是系統的計提所得稅的規則
小規模納稅人,企業所得稅申報,12月財務報表上利潤總額的本年累計數是52208.59,所得稅本年累計數:5071.93,那應交所得稅是多少?
鄒老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊稅務師+中級會計師
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Ling 追問
2017-10-16 13:11
鄒老師 解答
2017-10-16 13:12