小火柴 追問

2017-05-17 13:49

那客戶辦的年卡需要分攤12個月確認收入怎么辦呢？

小火柴 追問

2017-05-17 15:16

那請問是每個會員都要設置明細科目嗎？

淑女老師 解答

2017-05-17 13:23

現在入賬，可以不交稅。計入其他應付款

淑女老師 解答

2017-05-17 13:46

借：銀行存款/現金 其他應付款 貸：主營業務收入 應交稅費

淑女老師 解答

2017-05-17 14:29

辦卡交費時不確認收入，計入"預收賬款"科目，會計分錄為：  
   借：現金/銀行存款  
        貸：預收賬款 
會員以后消費時，沖減"預收賬款"，會計分錄為：  
      借：預收賬款  
         貸：主營業務收入

淑女老師 解答

2017-05-17 19:26

要設輔助明細賬，具體到每個會員。