寧靜祥和 追問

2022-03-13 12:29

老師我是新手小白，您幫我看一下這個年報主表，這里顯示的42.15是不是多繳的稅，這樣是不是就體現了我應該辦理退稅呢？

寧靜祥和 追問

2022-03-13 12:30

您看一下

玲老師 解答

2022-03-13 12:41

你好，是的，負數代表多交了，需要申請退稅。

寧靜祥和 追問

2022-03-13 12:43

在網上辦理就可以嗎？需要提交什么材料嗎

寧靜祥和 追問

2022-03-13 12:45

老師，那年報的時候資產負債表填完，別的我需要填報哪個表?

玲老師 解答

2022-03-13 12:45

就是網上填寫退稅申請就行。

寧靜祥和 追問

2022-03-13 12:49

老師這里的表我還填哪個表嗎？

玲老師 解答

2022-03-13 12:50

這是操作什么時的提示呢 

寧靜祥和 追問

2022-03-13 12:53

這是我想企業所得稅年報的時候

玲老師 解答

2022-03-13 12:55

你好 各單位不同 選擇的表也不一樣 看這個規定
企業所得稅年報一般是指企業所得稅匯算清繳報表，根據國家稅務總局公告2018年第58號 國家稅務總局關于簡化小型微利企業所得稅年度納稅申報有關措施的公告，
一、《中華人民共和國企業所得稅年度納稅申報表（A類）》（A100000）為小型微利企業必填表單。
二、《企業所得稅年度納稅申報基礎信息表》（A000000）中的“基本經營情況”為小型微利企業必填項目；“有關涉稅事項情況”為選填項目，存在或者發生相關事項時小型微利企業必須填報；“主要股東及分紅情況”為小型微利企業免填項目。
三、小型微利企業免于填報《一般企業收入明細表》（A101010）、《金融企業收入明細表》（A101020）、《一般企業成本支出明細表》（A102010）、《金融企業支出明細表》（A102020）、《事業單位、民間非營利組織收入、支出明細表》（A103000）、《期間費用明細表》（A104000）。
上述表單相關數據應當在《中華人民共和國企業所得稅年度納稅申報表（A類）》（A100000）中直接填寫。
四、除本公告第一條、第二條、第三條規定的表單、項目外，小型微利企業可結合自身經營情況，選擇表單填報。未發生表單中規定的事項，無需填報。

寧靜祥和 追問

2022-03-13 13:01

老師，那企業所得稅擬補虧損明細表里面可結轉以后年度擬補的虧損額就少了42.15，那是退回稅做賬務處理之后下一次匯算清繳時就一致了嗎

寧靜祥和 追問

2022-03-13 13:04

辦理退稅必須是在今年第一季度辦理嗎？時間有規定嗎

玲老師 解答

2022-03-13 13:08

辦理退稅的時間需要和你稅務局確認一下。。各地可能有各地可能有差異。

玲老師 解答

2022-03-13 13:08

我們這里今年不讓抵，以后的稅。都給退回。都給退回來。