蔚赤藍心 追問

2022-02-22 08:56

老師，就是這一張發票

郭老師 解答

2022-02-22 08:57

他不是零稅率的，它是小規模代開普通發票，季度45萬可以免增值稅，他不能給他開上稅率，如果開上稅率的話它的增值稅和附加稅就需要交了。

蔚赤藍心 追問

2022-02-22 09:01

老師，這個公司也是小規模納稅人，為什么這個發票就開上稅率了呢？

郭老師 解答

2022-02-22 09:01

這個是自己開的自己開的，你在四月份才申報不是嗎。

郭老師 解答

2022-02-22 09:01

代開的，提前交了稅款，才可以開出發票來。

蔚赤藍心 追問

2022-02-22 09:11

老師，您再看這兩張發票，也是稅局代開的，為什么這兩張就有稅率呢？這幾張發票怎么區分該不該有稅率?。?/p>

郭老師 解答

2022-02-22 09:13

你好，個人開發票沒有季度45萬減免一說。

郭老師 解答

2022-02-22 09:13

只要超過了500，它的稅率都是1%的。

蔚赤藍心 追問

2022-02-22 09:18

老師，這種代開的稅率帶* *的，去稅局開票時，是不是不用交稅？等季度報稅時根據這一季度的總開票額交稅？

郭老師 解答

2022-02-22 09:19

好，對的是的，開發票的時候不需要交稅，自己申報繳納，如果已經開超了，45萬的需要補稅，如果沒有的話不需要交。