沉默 追問

2021-08-20 17:12

之前認證了的發票還是要進項轉出才對嘛！對方給我說不用轉出。那我怎么賬務處理呢？把以前的賬負數沖了。在從新做賬嗎

佟老師 解答

2021-08-20 17:13

對，要做進項稅額轉出的，做轉出，不是沖紅

沉默 追問

2021-08-20 17:18

我已經結轉成本的。進項轉出借方科目計入哪里呢？貸:應交稅費-應交增值稅（進項轉出）

沉默 追問

2021-08-20 17:20

沖紅的又是去年1月份開的票。不是今年的票

佟老師 解答

2021-08-20 17:27

借庫存商品
貸進項轉出
借主營業務成本貸庫存商品

沉默 追問

2021-08-20 19:29

我們是建筑行業。當初是入的工程施工。可不可以下個月直接在增值稅申報表里進項轉出。就不做賬務處理。

佟老師 解答

2021-08-20 19:30

那你應該是把庫存商品做到工程施工中就行了

沉默 追問

2021-08-20 19:33

都跨年了。沖了原來的。這個月又要做購進處理。又要重新認證嗎

沉默 追問

2021-08-20 19:34

需要調整未分配利潤不

佟老師 解答

2021-08-20 20:25

你金額大嗎？收到藍字肯定要做認證的，要不這個進項沒辦法抵扣

佟老師 解答

2021-08-20 20:28

如果金額較大主營業務成本應該做以前年度損益調整科目，最終需要利潤分配的