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送心意

俞老師

職稱注冊會計師,中級會計師,初級會計師,稅務師

2019-08-02 14:41

同學,你這張只是收款單而已,不是發票,哪里來的稅?
借:銀行存款
貸:應收賬款

Initially???? 追問

2019-08-02 14:46

發票不是說這個回單是另一個問題噠。
這個銀行回單,收款付款同一家公司,銀行賬戶不一樣,然后是用美元匯兌的

俞老師 解答

2019-08-03 13:56

這個不是出口業務不能收美元的。要原路退回去!

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相關問題討論
您好: 您的理解非常正確!
2019-08-23 11:38:25
(一)《中華人民共和國增值稅暫行條例》第十條規定,下列項目的進項稅額不得從銷項稅額中抵扣: 1、購進固定資產; 2、用于非應稅項目的購進貨物或應稅勞務; 3、用于免稅項目的購進貨物或應稅勞務; 4、用于集體福利或個人消費的購進貨物或應稅勞務; 5、非正常損失的購進貨物; 6、非正常損失的在產品、產成品所耗用的購進貨物或應稅勞務費; 如果符合進項抵扣情況,可控制在3%左右交稅,具體以實際業務操作
2016-06-17 15:43:22
月末先計算 應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉出) -上月留抵 如果應交增值稅小于0,就不做任何分錄,大于0就是以下分錄 借:應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅 貸:應交稅費-未交增值稅
2023-10-07 15:01:18
同學,你這張只是收款單而已,不是發票,哪里來的稅? 借:銀行存款 貸:應收賬款
2019-08-02 14:41:45
直接認證抵扣,做進項稅抵扣,同時當月做進項稅轉出處理,最后相當于沒有抵扣進項稅處理。這個也不會形成滯留發票。 由于簡易計稅項目不能抵扣進項稅,因此建議這樣的處理。最好是開具普通發票
2020-07-05 18:04:02
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